faktoring ne demek?

Faktöring, bir şirketin alacaklarını (müşterilerinden henüz tahsil etmediği ödemeler) üçüncü bir tarafa (faktör) satması işlemidir. Faktör, alacakların belirli bir yüzdesini peşin öder ve kalanını, müşteriler ödeme yaptığında şirketin alacağı farkı alır. Bu, şirketlerin nakit akışlarını iyileştirmelerine ve büyümelerini hızlandırmalarına yardımcı olur.

İşte faktöring hakkında daha detaylı bilgi:

Faktöring Nasıl Çalışır?

1. Alacakların Satışı: Bir şirket, faktör firması ile anlaşma yapar ve müşterilerine sağladığı mal veya hizmetlere ilişkin alacaklarını satar.

2. Ödeme: Faktör, alacakların genellikle %70-90'ını peşin veya kısa bir süre içinde şirkete öder. Bu oran, alacakların risk profiline, müşterilerin ödeme geçmişine ve diğer faktörlere bağlı olarak değişir.

3. Tahsilat: Faktör, müşterilerden alacakları tahsil etmekle yükümlüdür.

4. Farkın Ödenmesi: Müşteriler ödeme yaptıktan sonra, faktör, şirkete kalan yüzdesi (veya net alacak) ile ilgili bir fark öder. Bu fark, başlangıçta ödenen miktar ile alacakların nominal değer arasındaki farktır.

5. Ücretler: Faktör, hizmetleri için bir ücret alır. Bu ücret, faktörün aldığı komisyon, işlem ücreti veya diğer ücretler şeklinde olabilir.

Faktöringin Avantajları:

• Nakit Akışı İyileştirmesi: Şirketler, müşterilerinden ödeme beklemek yerine hemen nakit elde ederler.
• Büyüme: Artan nakit akışı, şirketlerin daha hızlı büyümelerini, yeni yatırımlar yapmalarını ve işletmelerini genişletmelerini sağlar.
• Finansal Yükümlülük Azaltımı: Faktöring, şirketlerin kredi kullanımı ihtiyacını azaltır.
• Alacak Yönetimi: Faktör, alacak yönetimini üstlenir ve şirketin bu konuda harcadığı zaman ve kaynakları azaltır.
• Kötü Alacak Riskinin Azalması: Faktör, alacakların tahsil edilememesi riskini üstlenir (bazı faktöring türlerinde).

Faktöringin Dezavantajları:

• Ücretler: Faktöring, bankalardan kredi almaktan daha pahalı olabilir.
• Şirket İmajı: Bazı müşteriler, şirketin faktöring kullandığını öğrenince olumsuz tepki verebilir.
• Bağımlılık: Şirket, faktöre aşırı bağımlı hale gelebilir.
• Esneklik Sınırlamaları: Faktöring anlaşmaları, şirketlerin alacaklarını nasıl yönetebileceği konusunda bazı kısıtlamalar getirebilir.

Faktöring Türleri:

• Geri Dönüşsüz Faktöring (Non-Recourse Factoring): Faktör, alacakların tahsil edilememesi riskini üstlenir.
• Geri Dönüşlü Faktöring (Recourse Factoring): Faktör, alacakların tahsil edilememesi riskini şirkete devreder.
• Açık Faktöring: Müşteri, alacakların faktöre devredildiğinden haberdardır.
• Gizli Faktöring: Müşteri, alacakların faktöre devredildiğinden haberdar değildir.

Sonuç:

Faktöring, özellikle hızlı büyüyen ve nakit akışı yönetiminde zorluk çeken şirketler için yararlı bir finansman aracı olabilir. Ancak, faktöringin avantajlarını ve dezavantajlarını dikkatlice değerlendirmek ve şirketin ihtiyaçlarına en uygun faktöring türünü seçmek önemlidir. Bir faktör ile çalışmaya başlamadan önce, sözleşmeyi dikkatlice incelemek ve tüm şartları anlamak çok önemlidir.